Supongamos que tenemos unas rentas previsibles ajenas al plan de pensiones: pensión pública, alquileres, dividendos, etc.

Lo que probablemente nos va a convenir a efectos de combate, elusión y minimización de daños de la expropiación fiscal es repartir el rescate en rentas periódicas. ¿Cómo calcularlas?. He aquí una propuesta:

Pongamos que cobramos al mes.

Renta mensual = Capital acumulado/((Ev-Ea) * 12)

Siendo Ev la Esperanza de vida y Ea la Edad actual

Ejemplo: Un hombre de 65 años hoy tiene una esperanza de vida de 15,4 años (80,4-65), luego estamos hablando de que palma (estadísticamente) en abril de 2034, o sea 185 meses. Y tiene un capital acumulado en el plan de 100.000 euros. Esta es la cuenta:

Renta del primer mes = 100.000/185 = 540,5 euros

Y en los sucesivos meses  el capital sería el restante (- retirado ± revalorización) dividido entre un mes menos.

En Excel sería algo así:

Renta mensual =CapitalRestante/SIFECHA(HOY();"1/4/2034";"m")

La evolución del capital restante iría recogiendo la revalorización, que si está en torno al IPC tendría poca volatilidad.

En el caso de una mujer la esperanza de vida es de 85,7 años, desde ahora 248 meses, o sea una renta el primer mes de 403 euros. Otro caso de discriminación donde la realidad castiga a la mujer a vivir más con el mismo dinero.

Ventajas de la formula:

  • Las obvias ventajas fiscales dado que se trata de rentas del trabajo acumulables a otras rentas, con lo que sube la base imponible, y el porcentaje. Hay que diluirlas a lo largo del tiempo.
  • Se trata de una alternativa que evita molestias de gestión, dudas, bandazos e incertidumbres.

Pero ¿y si se muere antes?: Nombre como beneficiarios del plan a los herederos más pobres o menos ricos. Que son los que menos impuestos pagarán y ya se organizarán su propio rescate, con esta formula u otra.

Pero ¿y si se muere después?: Viva de otros ahorros y rentas, o de la familia…o del Estado, es decir de otros.

Atención señores de Renta 4, ING, BESTINVER y demás ¿Es posible implementar automáticamente en sus sistemas algo de esto? ¿Tienen algún otro sistema alternativo mejor?