La campaña de la Renta 2025-2026 está a punto de comenzar. Si apuestas online y has ganado dinero, hay una pregunta que debes hacerte: ¿tengo que declarar las apuestas deportivas en la Renta? La respuesta es sí. Las apuestas deportivas tributan en Hacienda y deben incluirse en la declaración del IRPF como cualquier otro ingreso.
En esta guía te explicamos cómo declarar las apuestas deportivas, a partir de cuánto dinero hay que hacerlo y cuánto se paga en impuestos, paso a paso y sin líos.
Explicamos en este artículo cómo lo hacen y cómo afectan las apuestas deportivas online más allá de La Quiniela. Y es que la fiscalidad de la Lotería es diferente a la de las apuestas deportivas online.
¿Hay que declarar las apuestas deportivas en la Renta?
Sí, las apuestas deportivas se declaran en la Renta.
Todas las ganancias obtenidas en casas de apuestas online tributan como ganancias patrimoniales en el IRPF, igual que ocurre con otros ingresos. Por defecto, es necesario incluir todas las ganancias de los juegos de azar en la Renta (los juegos de ONLAE marcan la excepción).
Si embargo, esto no quiere decir que por haber acertado en tus pronósticos debas hacer la Renta, ya que esto dependerá de tus ingresos.
👉 Es decir:
- Si ganas dinero apostando, tienes que declararlo
- Aunque no siempre estarás obligado a hacer la Renta (depende de tus ingresos)
A partir de cuánto hay que declarar apuestas deportivas
Ahora que ya sabes que sí estás obligado a declarar tus apuestas en la Renta, vamos a ver cuándo debes hacerla. A efectos prácticos, y según la normativa de la AEAT, estarás obligado a declarar en estos casos:
- Si tus beneficios en las apuestas u otra ganancia patrimonial no sujeta a retención, junto con el resto de tus rentas (salario, etc.), superan los 1.000 euros en su conjunto.
- Si tus ganancias patrimoniales (apuestas, venta de acciones, etc.) superan los 1.600 euros anuales.
Para que lo tengas más claro: si trabajas y tienes un sueldo, en cuanto tus ganancias en apuestas hagan que la suma total de tus ingresos supere los 1.000 euros anuales, estarás obligado a declarar. Como las apuestas no tienen retención, Hacienda exige que se rinda cuentas por ellas desde el primer euro de beneficio si ya tienes otras rentas.
¿Las casas de apuestas informan a Hacienda?
Sí. Las casas de apuestas informan a Hacienda en determinados casos. En concreto, reportan cuando hay movimientos relevantes, si Hacienda solicita información o detecta inconsistencias. Por eso, aunque no declares, Hacienda puede saber que has apostado.
Por ejemplo, las casas de apuestas están obligadas a informar a Hacienda cuando los movimientos de un usuario superan determinados umbrales, especialmente si los ingresos netos anuales son relevantes.
Aunque no todas las operaciones se comunican de forma automática, la Agencia Tributaria puede requerir datos a las plataformas si detecta incongruencias o movimientos sospechosos. Por eso, es importante tener claro que las apuestas deportivas se declaran en la renta si han generado beneficios, ya que se consideran ganancias patrimoniales.
Estas ganancias se integran en la base general del IRPF, no en la del ahorro, y deben incluirse como parte del IRPF apuestas deportivas. Solo se tributa por el beneficio neto (ganancias menos pérdidas del año), y no por el total de lo jugado o apostado. Además, si se obtienen pérdidas netas, estas no se pueden compensar con otros rendimientos del IRPF, lo que hace esencial llevar un buen control de la actividad en plataformas de juego para evitar errores o sanciones.
Cómo se declaran las apuestas deportivas paso a paso
Las ganancias derivadas de apuestas se consideran ganancias o pérdidas patrimoniales no derivadas de transmisión de elementos patrimoniales.
Al hacer la renta por tus apuestas online, lo que debes declarar es por la diferencia entre el saldo a 31 de diciembre menos el saldo a 1 de enero menos los ingresos más las retiradas.
Si te preguntas cómo declarar apuestas deportivas en la renta, este es el proceso:
- Calcula el beneficio neto: Ganancias – pérdidas del año
- Inclúyelo en la renta como: Ganancia patrimonial no derivada de transmisión
- Se integra en: Base general del IRPF (no en la del ahorro)
👉 Esto es clave en la tributación de apuestas deportivas.
¿Se pueden deducir las pérdidas de apuestas deportivas?
Sí, desde la reforma de la Ley del Juego se pueden restar a las ganancias las pérdidas que hayas tenido, tal y como ocurre con la fiscalidad de las acciones o de los fondos de inversión. Es decir, si has ganado 2.000 euros con tus aciertos pero has perdido 1.000 con tus fallos, sólo se computarán 1.000 euros a efectos fiscales.
Lo que no podrás hacer es compensar ganancias y pérdidas con otras inversiones. A modo de ejemplo, si perdiste 1.000 euros apostando o en el casino, tendrás que asumir esa minusvalía y no podrás restarla a las ganancias de fondos de inversión o depósitos, por poner dos ejemplos.
A partir de cuánto dinero hay que declarar las apuestas
No existe un mínimo exento específico para declarar las ganancias por apuestas si ya estás obligado a presentar la Renta por otros motivos. Sin embargo, para saber si tienes que declarar o no, existen dos supuestos clave este año:
- Si tus únicos ingresos son ganancias del juego (o junto con otras ganancias patrimoniales o rentas inmobiliarias), solo estarás obligado a declarar si el beneficio neto supera los 1.000 euros anuales.
- Si ya estás obligado a hacer la renta por tu salario (superando los 22.000 euros anuales con un pagador o los 15.876 euros con dos pagadores), entonces debes incluir cada euro ganado con las apuestas, por pequeño que sea el beneficio.
En resumen, la obligación no depende de una cifra fija de ganancias en el juego, sino de tu situación fiscal global. Si el saldo final de tus apuestas es positivo y superas los límites de ingresos totales, Hacienda querrá saberlo.
IRPF de apuestas deportivas: cuánto se paga
La cuantía a pagar dependerá del resto de ingresos. Es decir, se suman a tu salario y pagan según tu nivel de ingresos. Por eso, cuánto pagas por apuestas depende de tu renta total, no solo de lo ganado.
Los tramos de IRPF en la Renta 2025 son los siguientes:
| Hasta 12.450 euros | 19% |
| De 12.450 a 20.200 euros | 24% |
| De 20.200 a 35.200 euros | 30% |
| De 35.200 a 60.000 euros | 37% |
| De 60.000 a 300.000 euros | 45% |
| Más de 300.000 euros | 47% |
¿Tengo que declarar las apuestas aunque no retire el dinero?
Dentro de las casas de juego es habitual que el dinero de las apuestas se quede en la cuenta del usuario y que éste siga jugando con él. En este caso da igual que no tengas en capital en tu cuenta corriente, también tendrás que pagar impuestos por él. El motivo es que es un dinero que ya has ganado, aunque decidas no llevarlo a tu cuenta corriente, exactamente igual que con la fiscalidad de Forex.
Todo el dinero que ganes o pierdas tendrás que declararlo, por más que siga en tu cuenta de la casa de apuestas.
¿Hay que pagar impuestos por los bonos de bienvenida?
Es habitual que las casas de apuestas regalen dinero por registrarse. Se trata de bonos cerrados o bonificaciones en función del dinero con el que abras la cuenta. Los bonos de bienvenida de la casa de apuestas también tributan.
Al hacer el cálculo de lo que has ganado o has perdido apostando, el importe del bono de bienvenida se sumará a las ganancias. Para que lo tiendas mejor, si has recibido 100 euros por abrir la cuenta y has ganado 1.000 euros, para Hacienda será como si hubieses ganado 1.100 euros.
Cómo calcular el beneficio si apuestas en varias casas
Por último, si juegas en varias casas de apuestas, lo más sencillo es que sumes y restes los gastos totales por tus apuestas.
Declarar apuestas deportivas online: errores frecuentes
En resumen, son vaerios los pasos a tener en cuenta para declarar las apuestas en nuestra delcaración de la Renta. Recopilamos los errores frecuentes que pueden acabar en sanción si no se hacen de forma correcta:
- No declarar por pensar que Hacienda no lo sabe
- Declarar el total apostado en lugar del beneficio
- No restar pérdidas
- No incluir bonos
Espero que ahora lo tengas más claro, apuesta y gana, pero no te olvides de Hacienda.
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