Cuánto puedes desgravarte en la renta por tus hijos
Antes solía decirse que los hijos nacían con un plan bajo el brazo y por lo menos así sigue siendo en términos fiscales. Los hijos tienen premio en la declaración de la renta y ser padre te ayudará a pagar menos impuestos en el IRPF.
El mero hecho de tener niños a cargo te ayudará a ahorrar en la renta a través de los mínimos personal y familiar de Hacienda. Además, dependiendo del caso podrás aplicar una serie de deducciones por hijos o familia numerosa. A esto se añaden las deducciones autonómicas que incluyen desde deducciones por adopción hasta ayudas para los gastos escolares.
Por otro lado, ¿sabes realmente qué casillas tienes que marcar en tu declaración? Quizás es posible que se te esté escapando alguna. Por eso te dejamos a continuación una herramienta que te puede ser de gran utilidad a la hora de hacer tu declaración.
¿Qué casillas tengo que utilizar en mi declaración de la renta?:
¿Quienes pueden incluir a los hijos en la declaración de la renta?
Cuando se habla de hacer la renta con los hijos en normalmente nos referimos a aplicar el mínimo por ascendiente y descendiente en el IRPF. En otras palabras, aplicar las reducciones por hijo que permite Hacienda.
La Agencia Tributaria es clara, para tener derecho a aplicar el mínimo por descendiente es necesario que los hijos convivan con los padres o que dependan de ellos económicamente, salvo en el caso de que se pague una pensión por alimentos. Esto ocurría cuando, por ejemplo, el hijo está estudiando fuera y no convive con los padres.
Las parejas de hecho con hijos en la renta podrán aplicar cada uno el 50% de lo que corresponda por los hijos, pero sólo uno de los dos miembros podrá hacer la declaración conjunta con los hijos. Y es que una cosa es desgravar por los descendientes y otra diferente hacer la declaración conjunta de IRPF con ello para disfrutar de las ventajas de la tributación conjunta.
¿Estás perdido y no sabes cómo hacerlo? En estos casos, la mejor opción puede ser acudir a un asesor que te ayude con tu declaración de la renta. Aquí puedes encontrar uno cerca de ti que se adecúe a tus necesidades.
¿Hasta qué edad pueden incluirse los hijos en la declaración de la renta?
Esta es una de las preguntas más repetidas. ¿Existe un máximo de edad para incluir a los niños en la renta? La verdad es que sí. La edad máxima para poner a tus hijos en el IRPF es de 25 años con catácter general.
Como hemos visto, el primer requisito es que los hijos vivan contigo o que dependan económicamente de ti. A partir de ahí, siempre podrás incluir a tus hijos menores edad al hacer el IRPF y podrás poner también a los mayores en los siguientes casos:
- Menores de 25 años que vivan contigo y no hayan obtenido rentas superiores a 8.000 euros o hayan presentado el IRPF por su cuenta con rentas superiores a 1.800 euros. Por eso mismo es tan importante hacer números antes de que el hijo haga la renta por su cuenta. Quizás Hacienda le devuelva 200 euros, pero como familia podéis ahorrar mucho más como verás en el siguiente punto.
- Mayores de 25 años que acrediten una minusvalía superior al 33% que vivan contigo y cumplan todos los requisitos anteriores.
Cuánto desgravan los hijos en la renta
Donde más se deja sentir el efecto de los hijos en la renta es en mínimo personal y familiar, un dinero que no tributan y que Hacienda resta a los ingresos todos los contribuyentes porque lo considera el mínimo básico para vivir. Hacienda aumenta el mínimo familiar para los padres en función del número de hijos.
Esto es el mínimo que se aplicará en la renta dependiendo del número de hijos:
- Primer hijo: 2.400 euros
- Segundo hijo: 2.700 euros
- Tercer hijo: 4.000 euros
- Cuarto hijo y siguientes: 4.500 euros
- Hijos menores de 3 años: 2.800 euros adicionales
En el caso de matrimonios que opten por hacer la declaración individual, estos mínimos deben prorratearse por cada progenitor. En otras palabras, cada uno de los progenitores sólo podrá aplicar el 50% de estas cifras.
La siguiente tabla resume el mínimo personal y familiar en la renta 2019 en su totalidad, con el resto de supuestos:
Deducciones por familia numerosa o hijo discapacitado a cargo
A estas deducciones por hijos en la renta carácter general se suman otras particulares para determinados casos.
Hacienda también incluye una desgravación por familia numerosa o hijo discapacitado a cargo. Esta deducción por descendiente es una de las que se puede cobrar de forma anticipada a razón de 100 euros al mes.
La deducción por familia numerosa asciende a 1.200 euros que podrán aplicarse en los siguientes casos
- Familia numerosa.
- Familia monoparental con dos o más hijos a cargo, siempre que los hijos no reciban pensión de alimentos.
- Por cada descendiente a cargo con discapacidad.
- Por cada ascendiente a cargo con discapacidad.
En el caso de familias numerosas de categoría especial la deducción se multiplicará por dos. Del mismo modo, en familias numerosas con un hijo o ascendiente discapacitado a cargo ambas deducciones se sumarán.
Como con el mínimo por descendiene, cuando se opte por la declaración individual o en caso de separaciones, las cuantías se repartirán de forma proporcional al número de días que los hijos permacieron a cargo de cada progenitor.
Deducción por maternidad
La deducción por maternidad también alcanza los 1.200 euros al año y se puede cobrar de forma anticipada a razón de 100 euros al mes mendiante el modelo 140 de Hacienda o incluirla de golpe al hacer la renta 2019.
La deducción por maternidad está disponible para mujeres que cumplan estos tres requisitos:
- Tener hijos menores de tres años a su cargo.
- Realicen algún tipo de actividad, bien por cuenta ajena o por cuenta propia.
- Estén dadas de alta en la Seguridad Social o en la correspondiente mutualidad.
Recuerda que la deducción por maternidad es un ingreso más para Hacienda y que puede afectar a tu obligacioń de presentar la declaración de la renta.
Calculadora: cuánto te va a retener Hacienda
Deducción por nacimiento o adopción
Aunque no existe ninguna deducción por adopción con carácter general, sí que es uno de las de las desgravaciones por hijos más habituales en el tramo autonómico. En otra palabras, es muy fácil que tu comunidad autónoma te permite desgravar por el nacimiento o adopción de tus hijos.
Las cuantías de la deducción varían en cada región y en muchas de ellas se bonifican los partos múltiples.
Deducción por gastos de guardería y estudios
Es otra de las deducciones de los hijos que incluye la mayoría de comunidades autónomas.
La pensión por alimentos en la renta
Este es un caso más particular sobre los hijos en renta. ¿Qué pasa con las anualidades por alimentos a favor de los hijos? ¿Se puede desgravar al hacer el IRPF?
Hacienda no permite deducir ni reducir las pensiones de alimentos, pero sí que pagarás menos impuestos por ese dinero. En concreto, la Agencia Tributaria aplicará un gravamen inferior a esas cantidades.
