Como calculo de forma sencilla la rentabilidad anual en distintas cuentas con diversas aportaciones a cada una de ellas
Se trata de calcular cuál ha sido nuestra rentabilidad anual cuando tenemos varias cuentas (también sirve para calcular cuenta a cuenta) en la que hemos hecho distintas aportaciones (dinero nuevo) a lo largo del año en distintas fechas.
Por ejemplo: Supongamos que el 1/1/13 teníamos 100.000 € en las distintas cuentas de inversión (trading, fondos, gestoras,...) y el 31/12/13 tenemos 150.000. Vamos creando en Excel, con las aportaciones, la siguiente tabla (Las celdas de color gris indican el nombre de las columnas y filas para facilitar la comprensión de la función que se explica después):
| B | C | |
| 2 | 01/01/2013 | -100.000 € |
| 3 | 31/01/2013 | -800 € |
| 4 | 02/03/2013 | -1.000 € |
| 5 | 01/04/2013 | -1.200 € |
| 6 | 01/05/2013 | -800 € |
| 7 | 31/05/2013 | -1.400 € |
| 8 | 30/06/2013 | -1.000 € |
| 9 | 30/07/2013 | 0 € |
| 10 | 29/08/2013 | 0 € |
| 11 | 28/09/2013 | -2.000 € |
| 12 | 28/10/2013 | -1.000 € |
| 13 | 27/11/2013 | -2.500 € |
| 14 | 25/12/2012 | -2.500 € |
| 15 | 31/12/2013 | 150.000 € |
Obsérvese que se utiliza flujo de caja, simulando una inversión inicial de -100.000 € y gastos adiciones (las aportaciones) que también han de ser negativas.
Utizando la función de Excel =TIR.NO.PER(C2:C15;B2:B15) obtenemos un 33% (0,33 si no se ha puesto formato porcentaje)
