Renta 2021: todo lo que tienes que saber sobre la fiscalidad de los fondos de inversión
¿Sabes cómo tributan los fondos de inversión? ¿Este año has traspasado tu dinero de un fondo a otro y no sabes si tienes que hacer algo ahora en la declaración de la renta?
Lo primero que tienes que saber es que el fondo de inversión es un vehículo de inversión con una fiscalidad muy ventajosa que te va a permitir ahorrar e invertir a largo plazo, siempre estando invertido, aunque tus circunstancias cambien.
¿Qué queremos decir con esto? Por el fondo de inversión solo hay que tributar en el IRPF cuando se produce el reembolso, es decir, cuando vendas las participaciones y nunca mientras sigas invertido o cuando hagas un traspaso de un fondo a otro. Esto te va a permitir seguir invertido e ir cambiando de fondo de inversión según tus objetivos cambien o te acerques a ellos, de forma que, por ejemplo, empieces invirtiendo en un fondo 100% renta variable para ir reduciendo riesgo si lo necesitas, cambiándote a un fondo más conservador.
¿Y qué pasa con la venta? La ganancia (o pérdida) patrimonial tributa en la base del ahorro, a un tipo de entre el 19 y el 26%, en función de la cuantía. Las pérdidas se pueden compensar en la declaración de la renta, ilimitadamente, con otras ganancias patrimoniales y, con límite, con los rendimientos del capital mobiliario.
¿Cómo se calcula la ganancia o pérdida patrimonial? ¿Y con los fondos cotizados?
