Cómo hacer la declaración de la Renta 2025 - 2026 paso a paso

Cómo hacer la declaración de la Renta 2025 paso a paso es una de las dudas más habituales cada año. El miércoles 8 de abril dará comienzo el plazo para cerrar la cita anual con el Ministerio de Hacienda, que además este año trae consigo algunas novedades. Enfrentarse al IRPF puede ser un mal trago. Sin embargo, la declaración de la Renta no tiene por qué ser una tortura, siempre y cuando el contribuyente sepa cómo y cuándo hacerla.

Si se quieren evitar sorpresas de última hora, la clave está en revisar bien los datos fiscales y conocer las fechas clave para presentar tu declaración sin problemas. Por ello, en este artículo te explicamos cómo hacer la Renta por internet paso a paso, qué necesitas y cómo evitar errores al presentar tu declaración.

¿Buscas más información? Consulta cuándo se puede hacer la declaración de la Renta en 2025.

¿Quién está obligado a hacer la declaración de la Renta 2025?

Antes de hacer la declaración de la Renta 2025, que se presenta este año 2026, es importante saber si estás obligado a presentarla. No todos los contribuyentes tienen que hacerlo, ya que depende de sus ingresos y situación personal. Como norma general, solo debes presentar la declaración si cumples alguno de los siguientes supuestos:

• Has ganado más de 22.000 euros con un solo pagador 
• Has ganado más de 15.876 euros con dos o más pagadores. En este caso, debes haber cobrado más de 2.500 euros del segundo y siguientes para estar obligado a realizarla.

Aquí tenemos aolguna novedad en la campaña de la renta actual con respecto al año anterior: si has percibido una prestación por desempleo (paro), no estás obligado a presentar la Renta. Solo será necesario en caso de darse los siguientes supuestos:

• En caso de haber tenido trabajo y haberlo perdido o dejado.
• Estabas en el paro y has encontrado un trabajo.
• Has trabajado, pasado al paro posteriormente y de nuevo has vuelto a tener un trabajo.
• Has tenido dos o más pagadores a lo largo del año y en los meses en qué no has trabajado has cobrado el paro.

Además, el hecho de no estar obligado a hacer el IRPF no quiere decir que no puedas hacerlo. Es más, puede que te compense presentarlo para disfrutar de la devolución de la renta (sería lo más habitual).

Con estas dos ideas claras ya llega el momento de enfrentarte a Hacienda. Hay más de una vía para presentar el IRPF: por internet, por teléfono o de forma presencial.

Como hacer la declaración de la Renta por internet paso a paso

Identifícate en la Agencia Tributaria

El primer paso para hacer la declaración de la Renta por internet es identificarte en la sede electrónica de la Agencia Tributaria. Puedes hacerlo con Cl@ve PIN, certificado digital o número de referencia.

¿Cómo conseguir tu número de referencia? Para ello, vas a necesitar el dato de la casilla 505 de la declaración de la Renta del año anterior, contar con DNI electrónico, certificado digital o estar dado de alta en el Sistema Clave de Hacienda.

Accede a Renta WEB y revisa tus datos fiscales

A través de estas diferentes formas, se puede acceder a la predeclaración de Hacienda —el antiguo borrador—, los datos fiscales y a todos los servicios del Portal de Renta Web.

Una vez dentro, podrás acceder al borrador de la Renta y a tus datos fiscales. Recuerda que el borrador no estará disponible hasta el día en que comience la campaña. También es fundamental revisar toda la información para evitar errores o no reflejar correctamente tu situación.

Modifica el borrador si es necesario

También puedes añadir ingresos, deducciones o cualquier dato que no esté incluido. Esto es clave para evitar pagar más de lo necesario o cometer errores en la declaración. Con esto ya podrías, en teoría, presentar tu declaración de la renta por internet. Como ves, hacer el IRPF online puede ser muy rápido y sencillo.

Eso sí, no te olvides de revisar bien todos los apartados, ya que el borrador de la renta puede contener errores y no reflejar tu situación personal, por ejemplo. Aquí un tutorial de cómo incluir datos en tu declaración que no están previamente incluidos en tu borrador.

Presenta la declaración de la Renta

Cuando hayas revisado toda la información correctamente, podrás presentar la declaración directamente desde Renta WEB o descargarla e imprimirla para presentarla en una delegación de Hacienda o en una entidad colaboradora con Hacienda (la mayoría de bancos lo son).

En este caso, la página generará un justificante de pago para que puedas presentarlo en el banco y abonar así el importe que haya que pagar en la renta.

Qué necesitas para hacer la declaración de la Renta por internet

Para hacer la declaración de la Renta online necesitas contar con una forma de identificación electrónica válida y tener a mano tus datos fiscales y docuementación relevante. Podrás utilizar cualquiera de los siguientes sistemas de identificación:

• Sistema Cl\@ve PIN
• Número de referencia (que puedes obtener con la casilla 505 del año anterior)
• Certificado digital

Además, es recomendable tener a mano tus datos fiscales, que puedes consultar desde la propia web de la Agencia Tributaria, así como cualquier documento que acredite tus ingresos (nóminas, rendimientos de cuentas, dividendos, alquileres) y deducciones aplicables (aportaciones a planes de pensiones, hipoteca, donaciones, etc.).

Desde el portal Renta WEB podrás modificar, revisar y presentar la declaración con toda esta información.

Cómo hacer la declaración de la Renta por teléfono

También puedes hacer la declaración de la Renta por teléfono a través del servicio de la Agencia Tributaria.

La Agencia Tributaria cuenta con el Plan Le Llamamos para la confección de la declaración por teléfono. Este servicio funciona también con cita previa, que se puede solicitar de la siguiente forma:

• A través de internet en la página de la AEAT.
• A través de la aplicación Agencia Tributaria.
• Por teléfono llamando al 91 535 73 26 / 901 12 12 24 con servicio de atención automático.
• Por teléfono llamando al 91 553 00 71 / 901 22 33 44 con servicio de atención personal. Horario: de lunes a viernes de 9 a 19 horas.

Al ciudadano se le asignará un día y hora para que un técnico de Hacienda se ponga en contacto por teléfono para ayudarle a hacer la declaración de la Renta. Es importante que el día de la llamada tengas a mano la documentación que pide la AEAT y que se resume en tus datos fiscales, los que ya aparecen en Renta Web y los que quieras incluir.

Estos son los requisitos más importantes para poder hacer la Renta por teléfono:

• No ganar más de 65.000 euros al año (suma de todos los rendimientos de trabajo).
• No acumular más de 15.000 euros de rendimientos de capital mobiliario (dividendos, rendimientos de depósitos....).
• No tener más de una vivienda alquilada.
• No ser autónomo y tener ingresos por actividades económicas (los autónomos en el sistema de módulos sí pueden hacerlo).
• No haber vendido tu casa.

Como con la cita previa de Hacienda, el Plan Le Llamamos no está disponible nada más comenzar la campaña de la renta. La campaña de la Renta 2025 permitirá solicitar cita previa del 29 de abril al 29 de junio de 2025. El servicio telefónico para realizar la declaración comenzará el 6 de mayo, y el plazo para presentarla por esta vía finalizará el 30 de junio.

Cómo hacer la declaración de la Renta de forma presencial

La alternativa a hacer la renta por teléfono con la ayuda de Hacienda es solicitar cita previa con la Agencia Tributaria para que un técnico te ayude con tu renta.

La solicitud de cita previa para la atención presencial estará disponible del 29 de mayo al 29 de junio de 2025, con inicio del servicio el 1 de junio y fecha límite para presentar la declaración en persona el 30 de junio.

Recuerda que las plazas son limitadas, por lo que conviene pedir cuanto antes la cita previa.

Cómo hacer la declaración de la Renta con el móvil en un clic

Esta alternativa es la más rápida para hacer el IRPF, pero quizás la menos recomendable porque en la renta, lo más fácil y rápido no tiene por qué ser lo mejor. 

Se puede poner en práctica a través de la aplicación Agencia Tributaria. Quienes hayan descargado la aplicación podrán realizar todos los trámites a través del móvil, que presenta los datos básicos del resultado y la posibilidad de aprobar directamente el borrador con un solo clic. 

Al empezar el proceso, Hacienda te mostrará tus datos personales y tu domicilio para que confirmes que son correctos. De hecho, necesitarás ratificar tu domicilio fiscal si no lo has hecho antes. 

A continuación te preguntará si quieres hacer la renta de forma individual o conjunta, en cuyo caso tendrás que identificar a tu cónyuge. Por último, te mostrará el resultado más favorable entre ambos tipos de declaraciones y los datos para hacer el pago o recibir la devolución de la renta. 

Para terminar, solo tendrás que darle a presentar declaración y ya habrás cumplido con el trámite de hacer el IRPF. 

De nuevo, recuerda que siempre debes revisar que los datos sean correctos porque Hacienda puede equivocarse con el borrador.

Cómo hacer la declaración de la Renta por primera vez

Si es tu primera vez haciendo la declaración de la Renta, el proceso puede generar dudas. Estos son los pasos básicos para presentar el IRPF por primera vez.

Consigue tu número de referencia para la Renta

Para hacer la Renta necesita un número de referencia de tu declaración. Puedes conseguirlo con la aplicación o la página web de la Agencia Tributaria. En el segundo caso deberás dirigirte al apartado “Renta 2025” y dentro del mismo en el icono de "Obtén tu número de referencia".

Una vez lo hagas Hacienda te pedirá que te identifiques. dará tres formas de obtener tu primer número de referencia. Como lo más normal es que no tengas certificado ni estés dado de alta en el sistema Clave PIN, deberás optar por obtenerlo con la casilla 505 de la renta.

Al hacerlo se abrirá otra ventana. A continuación el programa te preguntará si hiciste o no la declaración de la renta el año pasado. Como es lógico, la respuesta será negativa.

El último paso para conseguir el número de referencia para tu primera declaración de la renta será  añadir los 5 últimos dígitos de alguna cuenta de la que seas titular. No te preocupes si no es la que quieres usar después al presentar la renta, podrás cambiarla cuando rellenes la declaración.

Por último, la página te mostrará tu número de referencia. Anótalo porque es lo necesitarás para acceder al borrador de tu declaración. 

Rellenar la Renta por primera vez

El siguiente paso es hacer efectivamente el IRPF por primera vez. Para eso tendrás que entrar en “Borrador/Declaración (Renta WEB)”. 

Una vez dentro el programa volcará todos tus datos fiscales que incluirán tu domicilio, estado civil, viviendas en propiedad y, por supuestos, tus ingresos. Estos se trasladarán a la casilla 0001 junto con los pagos realizados a la Seguridad Social. Compáralos con los datos de tus nóminas para asegurarse de que son correctos.

El programa Renta Web también trasladará la información sobre tus inversiones, aunque puede que esté incompleta y que no incluya todas. Por eso mismo es importante que revises los datos fiscales de Hacienda. 

Antes de aprobar el borrador deberías repasar las deducciones a las que tienes derecho, tanto las estatales como las autonómicas. Estas son las deducciones y reducciones con carácter general:

• Aportaciones a planes de pensiones
• Compra de vivienda anterior a 2013 (también las hay autonómicas)
• Alquiler de vivienda (solo contratos anteriores a 2015 o sus prórrogas)
• Donativos a ONG, fundaciones y otras entidades sin ánimo de lucro
• Inversión en empresas de nueva creación
• Actuaciones para la protección del Patrimonio Histórico
• Incentivo del 40%-60% para los gastos de reforma por mejorar la eficiencia energética de la vivienda
• Incentivo del 15% por compra de coche eléctrico

Tampoco te olvides de las deducciones de carácter autonómico, como por ejemplo la de alquiler de vivienda, en la que no existe límite temporal. Para verlas todas sólo tienes que consultarlas en la sección de manuales de la Agencia Tributaria.

Por último, solo quedará presentar la declaración de la renta.

¿Qué hacer si te equivocas en la declaración de la Renta?

Si cometes un error al hacer la declaración de la Renta, puedes corregirlo desde la web de la Agencia Tributaria. Para ello, deberás acceder a la propia página web de Hacienda en el apartado "Renta 2025" dentro de "Más Trámites", pulsando en "Modifique su declaración ya presentada"

Cómo hacer la declaración de la renta de años anteriores

¿Y si quieres hacer ahora la renta de un año anterior? Si no presentaste la declaración o si había algún error puedes hacer la declaración de otros años a través de una declaración complementaria o una rectificación.

Una declaración complementaria se presenta para corregir errores que perjudican a Hacienda. Es decir, si incluiste una deducción a la que no tenías derecho o si se te olvidado poner algún dato que te haría pagar de más. Bastará con que marques la casilla de declaración complementaria en el formulario o el programa del año al que corresponda para que Hacienda sepa que se trata de una complementaria.

Las declaraciones rectificativas sirven para corregir errores que te perjudicaron a ti. En este caso deberías presentar una solicitud de rectificación de autoliquidación y devolución de ingresos indebidos donde, además, tendrás que argumentar tu caso.

Tanto para presentar una declaración complementaria como una sustitutiva, dispones de un plazo de 4 años para hacerlo.

Te puede interesar:

• ¿Cuándo comienza la declaración de la Renta 2025? Fechas clave y calendario 2026
• La declaración de la Renta 2025-2026 llega con cambios: estas son las novedades
• ¿Cuándo se puede ver el borrador de la Renta 2025-2026?
• Simulador de la Renta 2025-2026: ya puedes saber si la declaración te sale a pagar o a devolver

Este contenido se ha elaborado bajo un criterio editorial y no constituye una recomendación ni propuesta de inversión. La inversión contiene riesgos. Las rentabilidades pasadas no son garantía de rentabilidades futuras.