¿Inviertes? 3 pasos para optimizar tu declaración de la Renta 2023
Como todos los años por estas fechas te enfrentas al momento de hacer la declaración de la renta 2023 y te surgen las dudas habituales. En especial, si tienes algún tipo de inversión o estás sacando cierta rentabilidad a tus ahorros, es importante que conozcas algunos aspectos sobre cómo declarar tus inversiones en la Renta 2023.
Para ayudarte en esta tarea, aquí tienes 3 claves que te ayudarán a optimizarla:
1. Recopilar información de las aportaciones realizadas a todos tus productos financieros durante el último ejercicio
Lo primero que tienes que hacer es obtener un listado de todos los productos financieros a los que has realizado aportaciones, ya que eso determinará la fiscalidad presente y futura a la que vas a tener que hacer frente.
2. Dilucidar en qué marco de fiscalidad se engloban
¿Son Rendimientos Netos del Trabajo o Rendimientos del Capital Mobiliario? ¿Cómo puedo saberlo? Aquí tienes la diferencia entre ambos:
Rendimientos de Capital Mobiliario:
En el caso de los PIAS, Unit-Linked, fondos de inversión, ETFs o acciones NO se incluyen en tu Declaración de la Renta, ya que NO agravan, ni tampoco desgravan. Es decir, tu renta será la misma que si esos euros que estás aportando todos los meses te los gastas, y no hará que pagues más ni tampoco menos de lo que te corresponde según tus ingresos.
Tu ahorro solo tendrá efecto fiscal en el momento en que vayas a disponer de ello para cumplir cualquiera de tus objetivos, y tributarán sólo por el beneficio que te haya generado.
Estos son los tramos actuales (serán modificados para el próximo año):
| Base imponible | Tipo a aplicar |
| Desde 0 € hasta 6.000 € | 19 % |
| Desde 6.000 € hasta 50.000 € | 21 % |
| Desde 50.000 € hasta 200.000 € | 23 % |
| Más de 200.000 € | 26 % |
En el caso de los PIAS, tienen la gran ventaja de que gozan de una exención fiscal y tributarían mucho menos si los retiras poco a poco en forma de Renta Vitalicia (por lo que si aún no tienes uno, y te preocupa la jubilación es un buen momento para planteárselo):
| Edad | % Impuestos Aplicable |
| < 40 | 7.60% |
| 40 - 49 | 6.65% |
| 50 - 59 | 5.32% |
| 60 - 65 | 4.56% |
| 66 - 69 | 3.80% |
| > = 70 | 1.52% |
Rendimientos Netos del Trabajo
En el caso de los Planes de Pensiones, SÍ debes incluir las aportaciones realizadas en tu Declaración de la Renta, ya que desgravan y te permiten minorar tu carga fiscal año a año hasta un límite de 1.500€ anuales.
No obstante, a la hora de disponer de esos ahorros también habrá una diferencia importante, ya que los tramos serán los mismos que gravan tu salario, tributarán por la totalidad del ahorro que hayas conseguido (no solo los beneficios). Estos son los tramos:
| Base imponible | Tipo a aplicar |
| Desde 0 € hasta 12.450 € | 19 % |
| Desde 12.450 € hasta 20.200 € | 24 % |
| Desde 20.200 € hasta 35.200 € | 30 % |
| Desde 35.200 € hasta 60.000 € | 37 % |
| Desde 60.000 € hasta 300.000 € | 45 % |
| Más de 300.000 € | 47 % |
3. Realizar una simulación del ahorro fiscal presente vs. ahorro fiscal futuro
Hay que tener en cuenta dentro de qué marco fiscal tributan los productos que tienes, ya que eso va a suponer un ahorro fiscal significativo en el presente, o quizás en el futuro: Esto te va a ayudar a decidir si te conviene más tener un ahorro ahora, o un ahorro el día de mañana, y en base a eso decidir a qué instrumento es más conveniente realizar aportaciones. Si tienes dudas sobre cómo hacerlo, un asesor financiero puede ayudarte a llevar a cabo esta planificación.
En esencia solo es recomendable apostar por instrumentos categorizados como Rendimientos Netos del Trabajo si tienes un tramo de ingresos muy alto.
No obstante, es compatible y recomendable también incluir en la cartera herramientas enmarcadas dentro de los Rendimientos de Capital Mobiliario, ya que vas a gozar de un tratamiento fiscal mucho más favorable en el futuro.
