¿Qué necesitamos saber antes de contratar un Plan de Pensiones?
Una pregunta que nos hacemos muy a menudo es si nos conviene tener un Plan de Pensiones. Pues bien, tal y como está la situación futura de las pensiones públicas, si queremos mantener nuestro nivel de vida cuando nos llegue el momento de la jubilación, estamos obligados a crearnos una previsión y lo cierto es que tenemos pocas opciones para elegir si queremos obtener ventajas fiscales, siendo las más conocida los Planes de Pensiones, puesto que es el único producto con el que podemos obtener desgravación en el IRPF.
Pero ¿Cómo conseguimos esa desgravación? Las aportaciones que realizamos cada año a un Plan de Pensiones reducen directamente tu base imponible con el consiguiente ahorro fiscal según el tipo marginal en el que te encuentres.
Y ¿Cuánto podemos aportar? Existe una limitación anual de 1.500€ para los Planes de Pensiones individuales, ampliables en 8.500€ más para los Planes de Pensiones colectivos o de empresa y desde este año 2023 también ampliables en 4.250€ más para los autónomos.
Estas aportaciones pueden ser periódicas o puntuales y se pueden suspender o reanudar en cualquier momento.
¿Cuántas clases de Planes de Pensiones existen?
Existen cuatro tipos de Planes de Pensiones:
- De Renta Fija; invierten en Renta Fija pública o corporativa
- De Renta Variable; invierten en acciones
- Mixtos; invierten tanto en Renta Fija como en Renta Variable
- Garantizados; garantizan una rentabilidad en un tiempo determinado.
Dependiendo tanto del perfil de riesgo como de la edad de la persona que contrata el Plan de Pensiones será más conveniente uno u otro.
Ahora bien, existe un modelo de Planes de Pensiones, que en función de estos dos parámetros invierte en una cesta de fondos de pensiones gestionada por un equipo especializado que se va adaptando con el tiempo. Sin duda esta es la mejor opción porque se adapta a tus circunstancias.
¿En qué casos podemos rescatar un Plan de Pensiones?
Además de la contingencia de jubilación, podemos rescatar nuestro Plan de Pensiones en los siguientes supuestos:
- Desempleo de larga duración; con tres requisitos, siempre y cuando estemos en situación legal de desempleo, estemos inscritos como demandantes de empleo y hayamos agotado la prestación por desempleo
- Incapacidad laboral o permanente
- Dependencia severa o gran dependencia
- Enfermedad grave del titular, el cónyuge o los ascendientes o descendientes de primer grado.
- Fallecimiento
- Desde el 1 de enero de 2025 todas las participaciones con una antigüedad mínima de 10 años.
¿Qué sucede cuando rescatamos un Plan de Pensiones?
A la hora de rescatar nuestro Plan de Pensiones entre hacerlo
- En forma de capital
- En forma de renta
- Mixto; combinación de las dos anteriores
Y ¿Cómo tributa?
El rescate de un Plan de Pensiones tributa en la base general del IRPF como rentas del trabajo a un tipo que oscilará entre el 19% y el 47%, por lo que generalmente la opción del rescate en forma de renta suele ser más interesante. No obstante, hay que hacer un estudio exhaustivo en cada caso para conseguir el menor impacto fiscal.
Recomendación
Mi recomendación tal y como he comentado al principio de este artículo es que cuanto antes mejor (nunca se es demasiado joven), destinemos una parte de nuestros ahorros periódicos a prever nuestra jubilación. Cuanto antes empecemos más margen tendremos o lo que es lo mismo, podremos ir mucho más holgados por ejemplo con una pequeña aportación mensual.
Tampoco es estrictamente necesario hacerlo con un Plan de Pensiones, existen otros productos alternativos con algunas ventajas fiscales que también podemos aprovechar.
En todo caso, considero muy importante dejarse asesorar por un profesional que te guiará y te propondrá lo que más te convenga en cada momento.
