He vendido mi vivienda: ¿cómo lo pongo en la Renta?

He vendido mi vivienda: ¿cómo lo pongo en la Renta?

venta_vivienda_renta_finect

Si has vendido tu casa Hacienda te está esperando en la declaración de la renta para que pases por caja. Y es que, vender tu casa no está exento de tributar en el IRPF. En otras palabras, tendrás que pagar impuestos por el beneficio que hayas logrado.

Cómo tributa la venta de una casa en el IRPF

La venta de vivienda tributa como ganancia o pérdida patrimonial en el IRPF dependiendo de si has ganado o perdido dinero con la operación. Además, si el resultado fue positivo, es muy fácil que estés obligado a presentar el IRPF solo por la cuantía de la ganancia.

Para que lo entiendas mejor, si has ganado más de 1.600 euros con la venta de la casa, tendrás que hacer la renta. 

Más allá de la vivienda ¿sabes realmente qué casillas tienes que marcar en tu declaración? Quizás es posible que se te esté escapando alguna. Por eso te dejamos a continuación una herramienta que te puede ser de gran utilidad a la hora de hacer tu declaración.

Como se calcula la ganancia por vender un inmueble

Los impuestos que pagas por vender tu casa dependen principalmente de la diferencia entre el precio de compra y el precio de venta

Dentro del coste de la vivienda también podrás incluir los impuestos que pagaste en la compra y las mejoras que hayas realizado (ojo, obras de mejora, pero no de conservación en general).

Como calcular la ganancia patrimonial en la venta de la casa

De forma resumida, el precio de adquisición equivale al precio que pagaste por la casa más los impuestos y mejoras que hayas hecho. Mientras, el precio de transmisión se calcula como el precio de venta menos los gastos e impuestos de la transacción.

Esto también se aplica a las donaciones de vivienda. Y es que, para Hacienda una donación es como una venta a efectos de IRPF. La única diferencia es que en este caso el precio de venta será el precio que figure en la donación. 

Si la diferencia entre el precio de venta y de compra es negativa, estás ante una pérdida y si es positiva, ante una ganancia. En otras palabras, has perdido dinero.

Y si has perdido dinero, no tendrás que pagar impuestos en la renta. Sin embargo, sí que podrás usar esa pérdida para compensar otras ganancias patrimoniales (luego te lo explico en detalle)

El siguiente paso es ya incluir la venta de la casa en la declaración de la renta.   

Cómo pone la venta de la casa en la renta

¿Cómo se refleja pone la transmisión de la casa en el IRPF? ¿En qué casillas hay que incluir los datos de la vivienda?

Los datos de la venta de vivienda se incluyen en el apartado F2 de la renta 2023 y, más concretamente en la página 15 del modelo 100 de IRPF. En Renta Web, lo verás reflejado en el apartado de ganancias y perdidas patrimoniales.

Estos son los pasos a seguir para incluir la venta de la casa en la renta:

Identifica la vivienda y su situación

Lo primero será indicar quién transmite la vivienda e identificarla a través de su referencia catastral y su situación. Es decir, si la casa es la vivienda habitual y el porcentaje de propiedad que ostentas. Esto se hace en las casillas de la 1815 a la 1843.

Indica cuándo compras y vendes la casa

En las casillas 1824 y 1825 deberás poner la fecha exacta de compra y venta de la vivienda. Estos datos los usaba antes Hacienda para calcular el coeficiente de actualización, uno de los elementos clave para pagar menos impuestos al vender tu casa que ya no se aplican.

Indica el precio de venta

El siguiente paso para poner la venta de la vivienda en el IRPF es indicar el precio de venta y de compra. Esto se hace en la casilla 1826. Al pulsarla en el programa Renta Web se abrirá un desplegable en el que poner tanto el precio de adquisición como el de la transmisión.

Además, Hacienda también te preguntará en este punto si hay una parte del dinero que se destinará a constituir una renta vitalicia o si vas a reinvertir parte del dinero en la compra de otra vivienda habitual. La razón es que en ambos casos podrás aplicar una exención a la tributación por la venta de la vivienda. 

En otras palabras, no tendrás que pagar impuestos por la ganancia que obtengas si vendes tu casa para comprar otra, tienes más de 65 años y era tu vivienda habitual o si usas ese dinero en una renta vitalicia.

Atina con el precio de compra

Al vender tu casa pagarás impuestos por la diferencia entre el valor de adquisición y el de transmisión. La clave en este punto pasa por afinar el valor de la compra de la casa. Este valor va más allá del precio que pagaste por la casa.

Dentro del valor de compra también podrás sumar los impuestos que pagaste como el IVA o el ITP y las reformas, obras y mejoras que hayas realizado en la vivienda, siempre que conserves un justificante de las mismas. 

También puedes sumar los gastos de gestoría que pagaste en su momento.

Mientras, al precio de transmisión podrás restar los gastos relacionados con la venta, desde la gestoría hasta los gastos de la inmobiliaria. 

¿Es una ganancia o una pérdida patrimonial?

Una de las ventajas de Renta Web es que el propio programa se encarga de hacer todos los cálculos. Una vez introduzcas los datos de la compra y las fechas, podrás ver el resultado entre las casillas 1831 y 1833. Ahí aparecerán todos los números de la operación y el total de la ganancia o pérdida patrimonial en la renta.

En la casilla 1844 tendrás en resumen de la venta o ventas de viviendas que hayas realizado.

¿Cuánto te va a retener Hacienda?:

Cuántos impuestos pagas por la venta de la vivienda

Con esto, habrás terminado de poner la venta de la vivienda en la renta. Ya solo te quedará revisar cuántos impuestos pagas en total.

Como cualquier otra ganancia o pérdida patrimonial, la venta de la casa tributa a los tipos del ahorro, que van del 19% al 28% dependiendo de la cuantía de la ganancia y se aplican de forma progresiva. Son las siguientes:

  • Ganancias hasta 6.000 euros – 19%
  • Ganancias entre 6.000 y 50.000 euros -21%
  • Ganancias entre 50.000 y 200.000 euros – 23%
  • Ganancias entre 200.000 y 300.000 euros - 26% (27% en la renta 2023)
  • Ganancias superiores a 300.000 euros - 28%

Para que lo entiendas mejor, si has ganado 50.000 euros al vender tu casa y los has puesto en la renta sin otras inversiones. Pagarás un 19% por los primeros 6.000 euros o 1.140 euros. Por el resto, hasta 50.000 euros pararás un 21% o 9.240 euros.

¿Y si has perdido dinero? Podrás compensar la pérdida con otras ganancias patrimoniales de ese año o de los cuatro ejercicios siguientes.

Es decir, primero se restará ese dinero que has perdido al beneficio que hayas obtenido con otras ganancias y pérdidas patrimoniales. Dentro de esta categoría entran la mayoría de tus inversiones, como fondos de inversión, acciones, ETFs, criptomonedas... 

Esta compensación de las pérdidas por la casa se hace de forma automática. En las casillas que van de la 0418 a la 0424 podrás ver el resumen. 

Si, como es normal, el resto de ganancias patrimoniales no cubre la pérdida por la venta de la vivienda, el resultado es que habrás perdido dinero en todo el ejercicio y dispondrás de cuatro años más para seguir compensando.

0 ComentariosSé el primero en comentar
User